3 tysiące od Urzędu Skarbowego. Wypełnij tę rubrykę

Rozpoczęcie sezonu podatkowego to doskonała okazja, by przypomnieć sobie o możliwych ulgach, które mogą zmniejszyć nasze zobowiązania wobec fiskusa. Wśród nich znajduje się ulga związana z Indywidualnym Kontem Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE), pozwalająca na znaczną oszczędność. Oto, co warto wiedzieć, aby skorzystać z tej możliwości.

Kto może skorzystać z ulgi na IKZE?

Ulga ta dostępna jest dla osób:

• Rozliczających się na zasadach ogólnych według skali podatkowej (12% i 32%),
• Korzystających z opodatkowania w formie ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych,
• Rozliczających się według podatku liniowego (19%).

Jakie warunki należy spełnić?

Aby móc odliczyć wpłaty na IKZE od podatku, ważne jest, aby:

• Wpłaty były dokonane w danym roku kalendarzowym,
• Nie przekraczały one maksymalnej kwoty składek, która w 2023 roku wynosiła 12 483 zł dla osób samozatrudnionych i 8 322 zł dla pozostałych. W 2024 roku limity te uległy waloryzacji do odpowiednio 14 083,20 zł i 9 388,80 zł.

Jak otrzymać ulgę na IKZE?

By skorzystać z ulgi na IKZE, należy odpowiednio zaznaczyć rubrykę w jednym z formularzy podatkowych, zależnie od formy opodatkowania:

• PIT-36 oraz załącznik PIT/O dla przedsiębiorców opodatkowanych według skali,
• PIT-28 oraz załącznik PIT/O dla przedsiębiorców rozliczających się w formie ryczałtu,
• PIT-36L dla przedsiębiorców rozliczających się liniowo,
• PIT-37 oraz załącznik PIT/O dla osób rozliczających się na zasadach ogólnych.

Co zyskujesz?

Skorzystanie z ulgi na IKZE to szansa na odzyskanie nawet do 3 000 zł od skarbówki, co stanowi znaczące wsparcie finansowe i zachętę do oszczędzania na emeryturę. To ważna informacja dla wszystkich, którzy myślą przyszłościowo i chcą zabezpieczyć swoje finanse na starsze lata.