Emerytura czy świadczenie – co się bardziej opłaca? Eksperci ostrzegają przed pułapką dochodową

Nie każdy senior, który osiągnął wiek emerytalny, wie, że pobieranie emerytury może przynieść więcej strat niż korzyści – zwłaszcza jeśli nadal pracuje lub prowadzi działalność. Nowe przepisy oraz zmiany w progach podatkowych sprawiają, że wiele osób musi wybrać: stabilność czy elastyczność. Ale to nie wszystko – niektórych może spotkać przykra niespodzianka w rozliczeniu rocznym.

Nowa rzeczywistość seniora: świadczenia pod lupą fiskusa
W 2025 roku weszły w życie przepisy, które w praktyce ograniczają możliwość jednoczesnego pobierania pełnej emerytury i uzyskiwania dodatkowego dochodu. Przekroczenie określonych limitów powoduje zawieszenie lub zmniejszenie świadczeń – nawet do zera. Dla osób aktywnych zawodowo może to oznaczać utratę kilku tysięcy złotych rocznie.

Osoby w wieku emerytalnym, które nadal pracują, muszą też pamiętać o progresywnym systemie podatkowym. Dochody z pracy i emerytury sumują się, co może skutkować wejściem w wyższy próg podatkowy. Efekt? Wyższy podatek, niższa ulga, a czasem nawet konieczność dopłaty do PIT.

Co się bardziej opłaca? Eksperci nie mają wątpliwości
Z analizy przygotowanej przez Federację Przedsiębiorców Polskich wynika, że w wielu przypadkach korzystniejsze finansowo jest czasowe zawieszenie pobierania emerytury i kontynuowanie pracy. Dzięki temu nie tylko uniknie się efektu „skoku podatkowego”, ale można także zwiększyć wysokość przyszłego świadczenia – każdy przepracowany rok po osiągnięciu wieku emerytalnego podnosi podstawę emerytury.

ZUS potwierdza, że osoby, które decydują się na późniejsze przejście na emeryturę, często otrzymują wyższe wypłaty – nawet o kilkadziesiąt procent.

Nowe pułapki i obowiązki
Uwaga! Od tego roku urzędy skarbowe i ZUS rozpoczęły intensywniejszą wymianę danych. Osoby, które „dorabiają na emeryturze”, muszą precyzyjnie wykazywać dochody i liczyć się z kontrolą krzyżową. Nowy algorytm fiskusa automatycznie porównuje dane z PUE ZUS, deklaracji PIT i przelewów z konta bankowego.

Niektórym seniorom grozi konieczność zwrotu części świadczenia z odsetkami, jeśli ZUS uzna, że próg dochodowy został przekroczony, a pobrana kwota była zawyżona.

W dobie zmian demograficznych i napiętego budżetu państwa – państwowe instytucje coraz dokładniej analizują uprawnienia do świadczeń. Dlatego seniorzy planujący dalszą aktywność zawodową powinni dokładnie kalkulować, czy bardziej opłaca się pobierać emeryturę, czy tymczasowo z niej zrezygnować i zwiększyć jej wysokość w przyszłości