Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to instrument oszczędnościowy, stworzony z myślą o zabezpieczeniu finansowym na emeryturę. Dzięki IKZE podatnicy mają możliwość odkładania środków na emeryturę, korzystając jednocześnie z ulg podatkowych.

W 2023 roku maksymalna kwota, którą można wpłacić na IKZE, to 8322 zł. Ta suma odpowiada 1,2-krotności prognozowanego średniego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej, jak określa to ustawa budżetowa.

Potencjalny Zwrot Podatkowy

Wysokość zwrotu podatkowego dla osób wpłacających na IKZE zależy od ich przedziału podatkowego. Osoby, które przekraczają drugi próg podatkowy i wpłacają maksymalną kwotę na IKZE, mogą liczyć na zwrot do 2663,04 zł. Dla tych w pierwszym progu podatkowym, zwrot może wynieść do 998,64 zł, a samozatrudnieni mogą oczekiwać zwrotu w wysokości około 1330 zł.

Należy jednak pamiętać, że kwota zwrotu jest proporcjonalna do wysokości wpłat na IKZE. Przykładowo, przy wpłacie 2000 zł na IKZE w ciągu roku, zwrot może wynieść 240 zł dla osób w pierwszym progu podatkowym, 640 zł dla drugiego progu oraz 380 zł dla osób samozatrudnionych.

Jak Skorzystać z Ulgi?

Aby ubiegać się o zwrot, należy wypełnić odpowiedni formularz PIT oraz dołączyć załącznik PIT/O (dla osób rozliczających się według skali podatkowej) lub PIT-36L (dla przedsiębiorców rozliczających się na zasadach liniowych). Ważne jest, aby posiadać potwierdzenie dokonanych wpłat na IKZE, które jest wymagane do rozliczenia ulgi podatkowej.