Nigdy tak nie rób. Jednym ruchem ściągniesz na siebie kontrole Urzędu Skarbowego, a nawet zablokujesz konto

Od 2022 roku kontrolerzy Urzędów Skarbowych otrzymali nowe uprawnienia, które pozwalają im na kontrolę kont bankowych bez konieczności informowania ich właścicieli. Szczególną uwagę urzędnicy zwracają na transakcje o wysokiej wartości, które nie są związane z działalnością gospodarczą. Nie chodzi jednak tylko o wysokie kwoty. Wystarczy jeden, konkretny przelew.

Rosnąca popularność bankowości internetowej spotyka się ze wzmożoną kontrolą ze strony organów skarbowych. Dane Krajowej Izby Rozliczeniowej pokazują znaczący wzrost aktywności w systemie Elixir – w 2023 roku przetworzono 2,22 miliarda transakcji o łącznej wartości 8,47 biliona złotych, co stanowi wzrost w porównaniu do 2,18 miliarda transakcji wartych 7,86 biliona złotych w roku poprzednim.

Banki mają obowiązek zgłaszania do Głównego Inspektora Administracji Skarbowej każdej transakcji przekraczającej równowartość 15 tysięcy euro (około 65 tysięcy złotych). Niektóre instytucje finansowe wprowadziły nawet niższe progi raportowania – na poziomie 10 tysięcy euro (około 43 tysięcy złotych).

Kontrolą mogą zostać objęte również mniejsze przelewy, jeśli są dokonywane regularnie, a ich suma jest znacząca. Urząd Skarbowy może zainteresować się także przelewami z nietypowymi tytułami, wysokimi darowiznami oraz transferami z zagranicy. Warto pamiętać, że kontroli podlegają transakcje wykonane nawet do 5 lat wstecz.

Szczególne regulacje dotyczą darowizn wewnątrzrodzinnych. Obowiązują następujące limity zwolnione z podatku:

• 10 434 złotych dla najbliższej rodziny (I grupa podatkowa),
• 7 878 złotych dla dalszej rodziny (II grupa podatkowa),
• 5 308 złotych dla osób niespokrewnionych (III grupa podatkowa).

Warto zauważyć, że w I grupie podatkowej osoby zwolnione są z podatku niezależnie od kwoty, jednakże taką darowiznę należy zgłosić do Urzędu Skarbowego.

W przypadku wykrycia nieprawidłowości urząd może nie tylko zablokować konkretny przelew, ale również skierować sprawę do dalszego postępowania. Procedura weryfikacji rozpoczyna się od zgłoszenia podejrzanej transakcji przez bank do Głównego Inspektora Administracji Skarbowej, który następnie ocenia zasadność przekazania sprawy do szczegółowej kontroli skarbowej.

System kontroli przelewów bankowych stanowi element szerszej strategii przeciwdziałania nieprawidłowościom. Osoby zlecające przelew powinni zachować szczególną ostrożność przy wykonywaniu większych przelewów, zwłaszcza tych niezwiązanych z działalnością gospodarczą, oraz pamiętać o limitach dotyczących darowizn rodzinnych.