Urząd skarbowy prowadzi kontrole kont bankowych. Trzeba mieć 1 dokument. Masz na to 6 miesięcy. Kary mogą być ogromne

Masowe kontrole darowizn rodzinnych ruszyły w urzędach skarbowych. Władze szczególnie wnikliwie przyglądają się wsparciu finansowemu między rodzicami a dziećmi, sprawdzając nie tylko wysokość przekazywanych kwot, ale przede wszystkim sposób ich przekazania. Nieświadomość przepisów może kosztować podatników tysiące złotych.

Kiedy zwykła pomoc staje się problemem

„Ostatnio mieliśmy przypadek młodego małżeństwa, które otrzymało od rodziców 200 tysięcy złotych na wkład własny do kredytu. Pieniądze zostały przekazane w gotówce, bez odpowiedniej dokumentacji. W efekcie urząd zakwestionował zwolnienie podatkowe” – relacjonuje nam doradca podatkowy, wskazując na częste błędy przy rodzinnym wsparciu finansowym. Przyjrzyjmy się bliżej takim sytuacjom.

Co wolno, a co grozi karą?

Konsekwencje błędów mogą być dotkliwe – podatek nawet do 20% wartości przekazanych środków plus odsetki.

Jak więc dokonywać darowizn? Po pierwsze darowizna musi być zgłoszona w Urzędzie Skarbowym, jeżeli przekroczy 36 120 zł w ciągu pięciu lat. Nawet dużo większe darowizny mogą być zwolnione z podatku o ile zgłosi się je do Urzędu Skarbowego. To jednak nie wszystko. Należy spełnić ściśle określone warunki:

• przelew bankowy lub przekaz pocztowy – przelew musi być przekazany w formie przelewu, a ten musi być jasno opisany np. „Darowizna dla córki Anny Kowalskiej”.
• zgłoszenie do urzędu skarbowego w ciągu 6 miesięcy – to nieprzekraczalny termin. Najlepiej do zgłoszenia dołączyć potwierdzenie przelewu.
• dokładna dokumentacja celu i okoliczności darowizny – najlepiej zachować całą dokumentację na wypadek kontroli. Powinny znaleźć się z niej kopie dokumentów złożonych w urzędzie skarbowych podpitych przez urzędnika przyjmującego dokumenty i wszystkie inne dowody na przekazanie i wykorzystanie środków.

Jak bezpiecznie pomagać?

Eksperci zalecają:

• Dokumentowanie każdej większej pomocy finansowej
• Korzystanie wyłącznie z przelewów bankowych
• Sporządzanie umów darowizny w formie pisemnej
• Konsultowanie z doradcą podatkowym transakcji powyżej limitu
• Zachowanie potwierdzeń zgłoszeń do urzędu skarbowego

Kontrola darowizn rodzinnych to element szerszej polityki uszczelniania systemu podatkowego. Jednak eksperci zgodnie podkreślają, że obecne regulacje wymagają zmian. „Potrzebujemy jasnych i prostych zasad, które pozwolą rodzinom na legalne wspieranie się bez strachu przed konsekwencjami podatkowymi” – postulują prawnicy.